Preguntas frecuentes sobre prevención de LA/FT en Ecuador

<p>El <strong>SPARLAFTD</strong> es el Sistema de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y otros Delitos que exige la normativa ecuatoriana. Debe implementarlo todo <em>sujeto obligado</em>: la entidad que por ley está obligada a contar con un sistema de prevención LA/FT y a reportar a la UAFE.</p>

<p>Es toda persona natural o jurídica que, por su actividad económica, la ley obliga a implementar un sistema de prevención LA/FT y a enviar reportes a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE). Cada sector tiene su organismo de control —por ejemplo, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) para el sector societario y la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) para las cooperativas.</p>

<p>Sí. El <strong>Oficial de Cumplimiento</strong> es el responsable del SPARLAFTD ante la UAFE: coordina la implementación del sistema, la debida diligencia, la matriz de riesgo y el envío de reportes. Es una figura exigida a los sujetos obligados.</p>

<p>El <strong>ROS</strong> (Reporte de Operaciones Sospechosas) se envía a la UAFE cuando se detecta una operación inusual o sin justificación económica aparente. El <strong>RESU</strong> (Reporte de Transacciones en Efectivo) reporta las operaciones en efectivo que superan el umbral definido por la normativa. Son reportes distintos y complementarios.</p>

<p>Es la herramienta con la que el sujeto obligado identifica, valora, controla y monitorea su riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Considera el riesgo del cliente, del producto o servicio, del canal y de la zona geográfica, y es la base para aplicar una debida diligencia proporcional al riesgo.</p>

<p>Son personas que ejercen o ejercieron funciones públicas destacadas —autoridades de elección popular y funcionarios públicos—, así como sus allegados. Por su exposición requieren una debida diligencia ampliada. En Ecuador su identificación se apoya en la base de datos de la Resolución UAFE-DG-2020-0090.</p>

<p>Como mínimo con las listas OFAC, INTERPOL y de la ONU, la lista de PEP y las listas nacionales aplicables. El cruce debe realizarse al vincular al cliente y de forma periódica durante la relación comercial. Herramientas como <a href="/servicios/aplasoft">AplaSoft</a> automatizan este monitoreo.</p>

<p>Las empresas catalogadas como sujetos obligados bajo control de la SCVS que cumplan al menos uno de estos parámetros sobre los estados financieros del año anterior: activos iguales o superiores a USD 500.000, ingresos iguales o superiores a USD 1.000.000, u operaciones reportadas a la UAFE por USD 1.000.000 o más. Su base legal es el Art. 34 de la Ley Orgánica de Prevención de LA/FT y la Resolución SCVS-INC-DNCDN-2024-0005. Conozca el servicio de <a href="/servicios/consultoria-laft">Auditoría Externa del SPARLAFTD</a>.</p>

<p>Se sustenta en la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Combate del Delito de Lavado de Activos y de la Financiación de otros Delitos, en las resoluciones de la UAFE y de la SCVS, y en los estándares internacionales del GAFI. Puede consultarlo en detalle en nuestra sección de <a href="/normativas/ec">Normativas</a>.</p>