SAGRILAFT para joyerías y comercializadoras de metales preciosos
Las sociedades que fabrican joyas, extraen oro o comercializan metales y piedras preciosas aplican el SAGRILAFT si superan umbrales de la Superintendencia de Sociedades. La Circular Externa 100-000020 de 2026 lo rebautizó «Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgos LA/FT/FP y C/ST» en el capítulo IX de su Circular Básica Jurídica. Según su tamaño, la empresa aplica el sistema completo o el Régimen de Medidas Mínimas.
La CE 100-000020 trata a los comerciantes de metales y piedras preciosas como actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD). El alto valor por gramo, el fácil transporte y el uso de efectivo los exponen al lavado de activos y financiación del terrorismo (LA/FT). Si su joyería compra oro, cada gramo necesita un origen que pueda demostrar: de qué mina, fundidora o particular viene y cómo se pagó. Ahí empieza Líderes APLA.
¿Está obligada su joyería o comercializadora al SAGRILAFT?
| Supuesto | Condición o umbral (31 de diciembre del año anterior) | Supervisor | Norma |
|---|---|---|---|
| Sistema completo | Vigilada o controlada por Supersociedades, CIIU 4662, 3211, 2421 o 0722, e ingresos o activos desde 3.696.762 UVB | Supersociedades | CBJ, cap. IX, num. 9.5.2 |
| Régimen de Medidas Mínimas | Mismos CIIU, con ingresos desde 369.676 UVB o activos desde 616.127 UVB | Supersociedades | CBJ, cap. IX, num. 9.6.2 |
| Exportadoras o importadoras de oro, casas fundidoras y sociedades de comercialización internacional | Reporte a la UIAF por su actividad, sin umbral | UIAF; Supersociedades | Res. UIAF 363 de 2008 |
Los códigos CIIU cubren comercio mayorista de metales, fabricación de joyas, industria de metales preciosos y extracción de oro. Bajar de esas cifras en unidades de valor básico (UVB) no libera: el num. 9.30 mantiene la obligación dos años en el sistema completo o uno en medidas mínimas.
Elementos del SAGRILAFT en joyería y metales preciosos
- Debida diligencia de proveedores: vendedor de oro, gemas o chatarra, su beneficiario final y el origen del material.
- Conocimiento del cliente: quién paga realmente y con qué propósito, con debida diligencia intensificada para personas expuestas políticamente (PEP).
- Control del efectivo: el num. 9.16.1 exige definir el manejo del efectivo y sus patrones normales.
- Ventas al detalle: se fijan umbrales proporcionales de debida diligencia y se vigilan las operaciones inusuales (num. 9.16.2).
- Oficial de Cumplimiento: el sistema completo exige principal y suplente. En medidas mínimas responde el representante legal.
Reportes ROS y plazos ante la UIAF
| Reporte | Quién lo presenta | Plazo |
|---|---|---|
| ROS (reporte de operación sospechosa) | Todo sujeto obligado, por SIREL | Inmediato |
| AROS (ausencia de ROS) | Oficial de Cumplimiento o representante legal | 10 días calendario tras cada trimestre sin ROS |
| Coincidencia con listas vinculantes | Representante legal, a la UIAF y a la Fiscalía | Al identificar el bien o la persona |
| Compraventa e importación o exportación de oro | Obligados por la Res. UIAF 363 de 2008 | Cuatrimestral, en los 10 días calendario siguientes al corte |
ROS y AROS: numerales 9.19 y 9.21.4. Reportes de oro: anexos técnicos de la UIAF.
Señales de alerta en el comercio de joyas y metales preciosos
El catálogo de operaciones de riesgo de Supersociedades para el sector incluye, entre otras:
- Vendedores de mineral que no figuran en el Registro Único de Comercializadores de Minerales (RUCOM).
- Oro que dice provenir de una zona sin títulos mineros ni presencia de minas.
- Exportaciones frecuentes como «desechos y desperdicios de oro» sin pago de regalías ni justificación.
- En mostrador, clientes que pagan una pieza en efectivo, la dividen entre varias tarjetas o vuelven varios días para completarla.
- Compradores sin interés en el certificado de autenticidad ni en el precio.
- Operaciones con regiones mineras fronterizas de poca presencia estatal.
Sanciones por incumplir el SAGRILAFT
Una joyería obligada que no cumple arriesga multas de hasta 200 salarios mínimos mensuales (Ley 222 de 1995, art. 86, num. 3), tasadas en UVB (Ley 2294 de 2023, art. 313). Supersociedades puede imponerlas a la empresa, sus administradores, el Oficial de Cumplimiento y el revisor fiscal (num. 9.27).
Cómo implementa Líderes APLA el SAGRILAFT en su joyería
- Diagnóstico de obligatoriedad: CIIU, ingresos y activos definen sistema completo, medidas mínimas o reportes de oro.
- Matriz de riesgo: por contraparte, producto, canal y zona geográfica, con foco en regiones mineras.
- Manual y políticas: debida diligencia de proveedores de metal, manejo del efectivo y procedimientos de ROS y AROS.
- Listas restrictivas: proveedores de metal y clientes, en AplaSoft, con fecha y hora.
- Capacitación: del Oficial de Cumplimiento, la junta y los equipos de compras, ventas y caja, con cursos virtuales.
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Actualizado: octubre de 2026.
Preguntas frecuentes
¿Una joyería pequeña está obligada al SAGRILAFT?
¿Cuánto tiempo debo conservar los soportes de compras y ventas?
¿Qué pasa con el SAGRILAFT que ya tengo implementado?
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