SPLAFT para joyerías y comercio de metales preciosos
El sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo (SPLAFT) es obligatorio para quien compra o vende joyas, oro y piedras preciosas en Perú. Los supervisa la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú), de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). La norma sectorial es el artículo 38 de la Resolución SBS 789-2018, que desarrolla la Ley 29038 y la Ley 27693.
Una joya de alto valor cabe en un bolsillo, mantiene su precio y se paga a menudo en efectivo. Si vende una pieza de oro o gemas desde US$1,000, su joyería ya es sujeto obligado. Líderes APLA arma el sistema desde la vitrina hacia atrás: comprador, proveedor del oro y forma de pago.
¿Está obligada su empresa al SPLAFT?
| Supuesto | Condición o umbral | Supervisor | Norma |
|---|---|---|---|
| Comercio de joyas | Compraventa de una joya de oro o piedras preciosas desde US$1,000; no incluye la bisutería | UIF-Perú | Res. SBS 789-2018, art. 3 y art. 38 |
| Comercio de metales o piedras preciosas | Compraventa de oro y de las piedras de la lista oficial (diamante, esmeralda, rubí, zafiro, topacio, entre otras) | UIF-Perú | Res. SBS 789-2018, art. 38; D.S. 020-2017-JUS, 3.ª disp. compl. final |
| Empresa minera que comercializa oro | Opera bajo concesiones y compra, vende, importa o exporta oro en bruto o semielaborado | UIF-Perú | Res. SBS 789-2018, art. 38 |
El SPLAFT joyero alcanza a personas naturales y jurídicas, sin umbral de ventas anuales. Con otra actividad obligada, lleva un registro por cada una (art. 22.3).
Elementos del SPLAFT en el comercio de joyas
- Oficial de Cumplimiento: el directorio lo designa; la persona natural puede ser su propio oficial (art. 5.4).
- Debida diligencia del cliente: regímenes general y reforzado, con beneficiario final identificado. El cliente es quien adquiere la joya, el oro o la piedra.
- Conocimiento de proveedores: debida diligencia de quien le vende oro, gemas o joyas (art. 38).
- Registro de operaciones (RO): cada compra o venta de US$15,000 o más se anota el mismo día. La joyería puede fijar un umbral menor.
- Manual y código de conducta: políticas, procedimientos, señales de alerta y sanciones internas.
- Evaluación de riesgos y auditoría: matriz de riesgos de LA/FT, actualizada al menos cada tres años (art. 28). Auditoría interna y externa cuando corresponda (art. 38, num. 17).
ROS y registro de operaciones ante la UIF-Perú
| Obligación | Medio | Plazo |
|---|---|---|
| Designación del Oficial de Cumplimiento | SISDEL | 15 días hábiles desde la designación (art. 7.2) |
| Cambio de datos o remoción del oficial | SISDEL | 5 días hábiles (arts. 7.4 y 7.5) |
| ROS (reporte de operación sospechosa) | ROSEL, por el oficial | Hasta 24 horas desde que se califica, sin importar el monto (art. 23.1) |
| Registro de operaciones | Portal PLAFT | Envío en la periodicidad que fije la SBS (art. 22.4) |
| Informe anual del oficial (IAOC) | Portal PLAFT | Aprobado en 30 días y enviado hasta el 15 de febrero (art. 26) |
La documentación del SPLAFT, el RO y el sustento de cada ROS se conservan al menos cinco años (art. 31).
Señales de alerta en el comercio de joyas y oro
Las tipologías nacionales de la UIF-Perú sobre oro ilegal describen:
- Proveedores sin producción minera registrada ni antecedentes que justifiquen el oro.
- Uso intensivo de efectivo en la venta de oro, sin acreditar su origen lícito.
- Empresas acopiadoras recién constituidas, con capital mínimo y en zonas de minería ilegal.
- Una misma red de socios detrás de varias acopiadoras o joyerías sucesivas.
- Pagos del exterior que salen el mismo día en efectivo o en cheques a terceros ajenos.
Sanciones por incumplimiento del SPLAFT
Una joyería societaria arriesga de 7 a 100 unidades impositivas tributarias (UIT) por una infracción muy grave, de 2 a 20 por una grave y de amonestación a 10 UIT por una leve. Sanciona la SBS, a través de la UIF-Perú, según el Reglamento de Infracciones y Sanciones aprobado por la Res. SBS 8930-2012.
Cómo implementa Líderes APLA el SPLAFT en su joyería
- Diagnóstico: comercio de joyas, de metales o de piedras preciosas, y régimen de su oficial.
- Matriz de riesgos: tipo de pieza, pago en efectivo y zona de origen del oro, con scoring de clientes y proveedores.
- Manual y código de conducta para mostrador y taller: formularios del cliente y del proveedor de oro, y procedimientos de RO y ROS.
- Capacitación: del oficial y del personal, con cursos virtuales.
- Debida diligencia con AplaSoft: listas de control con fecha y hora, que alimentan la matriz.
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Si vende piezas de oro o gemas desde US$1,000, el SPLAFT ya le es exigible: pida el diagnóstico gratuito de su sistema.
Actualizado: octubre de 2026.
Preguntas frecuentes
¿Una joyería que vende bisutería está obligada?
¿Debo registrar una venta de US$8,000?
¿Quién puede ser el Oficial de Cumplimiento en una joyería pequeña?
¿Qué pasa si mi joyería ya tiene un SPLAFT?
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