SPLAFT para Transporte y Custodia de Valores en Perú

SPLAFT para empresas de transporte y custodia de valores

Toda empresa que transporta o custodia dinero y valores en el Perú debe implementar un sistema de prevención del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo (SPLAFT). Las empresas de transporte, custodia y administración de numerario (ETCAN) supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) se rigen por la Res. SBS 2660-2015. Las demás, que operan bajo el Decreto Legislativo 1213 de seguridad privada, son sujetos obligados ante la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) desde el D.S. 004-2025-JUS.

El decreto, del 1 de marzo de 2025, sigue las recomendaciones del GAFI. Si su empresa traslada o custodia efectivo, la obligación nace de esa actividad, no de su tamaño. Líderes APLA, en el Perú desde 2022, revisa cada servicio desde el punto de recojo hasta la bóveda: quién entrega el dinero, cuánto y con qué respaldo.

¿Es su empresa de transporte de valores sujeto obligado?

Según la nota de la SBS, las empresas bajo el D. Leg. 1213 son supervisadas en materia LA/FT por la UIF-Perú. Para ellas rige la Res. SBS 789-2018, salvo norma especial (art. 1).

Elementos del SPLAFT en el transporte de valores

• Oficial de Cumplimiento: lo designa el directorio o, si no lo hay, la gerencia, y se comunica por SISDEL en 15 días hábiles (Res. SBS 789-2018, art. 7.2). En una ETCAN con más de 100 trabajadores debe ser a dedicación exclusiva (Res. SBS 2660-2015, art. 13).
• Manual de prevención y código de conducta: conocimiento de trabajadores y proveedores, y señales de alerta del servicio.
• Evaluación de riesgos LA/FT: por cliente, ruta, zona, tipo de valor y canal.
• Conocimiento del cliente y del beneficiario final: origen del dinero y coherencia entre el monto y el negocio declarado.
• Registro de operaciones (RO): en las ETCAN incluye el transporte y la custodia de valores desde US$10,000 (Res. SBS 2660-2015, art. 49).
• Conservación y capacitación: cinco años como mínimo en el régimen de la UIF-Perú y diez en el de la SBS, con capacitación periódica del personal.

ROS y registro de operaciones ante la UIF-Perú

El ROS es confidencial y se envía sin importar el monto.

Señales de alerta en transporte y custodia de valores

La Res. SBS 2660-2015 incluye estas señales:

• Monto trasladado ajeno al negocio del cliente.
• Paquetes pequeños transportados a menudo a nombre de una persona o de varias con el mismo domicilio.
• Encargos por cuenta de una empresa sin prueba de que el dinero le pertenece.
• Transporte esporádico para clientes no supervisados por la SBS, con recojo y entrega fuera de oficina.
• Diferencia mayor al 10 % entre lo declarado y el reconteo.
• Montos que superan en 10 % o más el promedio de los tres últimos meses de un cliente regular.

Sanciones por incumplir el SPLAFT

La SBS, a través de la UIF-Perú, puede multar con hasta 100 unidades impositivas tributarias (UIT), según la Res. SBS 8930-2012 (art. 17), a su transportadora bajo el D. Leg. 1213 si incumple la Ley 29038, su reglamento o la Res. SBS 789-2018 (art. 32.2).

Cómo implementa Líderes APLA el SPLAFT en su empresa

1. Diagnóstico de régimen: ETCAN ante la SBS o sujeto obligado ante la UIF-Perú, y sus brechas.
2. Oficial de Cumplimiento: designación y registro por SISDEL.
3. Matriz de riesgos LA/FT/FP: con scoring de clientes y custodios.
4. Manual y código de conducta: ficha del cliente, prueba de que el dinero le pertenece y procedimiento de reconteo.
5. Capacitación: del oficial, la gerencia y los custodios.

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¿Su empresa traslada o custodia efectivo? Coordinemos la puesta en marcha de su SPLAFT, empezando por su Oficial de Cumplimiento.

Actualizado: octubre de 2026.