Glosario de Prevención LA/FT Colombia

Conocer con precisión los términos de SAGRILAFT y PTEE facilita la comunicación entre el Oficial de Cumplimiento y su equipo, y evita confundir figuras que la norma distingue.

El sistema y sus programas

• SAGRILAFT — Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
• PTEE — Programa de Transparencia y Ética Empresarial. Convive con el SAGRILAFT pero es un programa distinto, centrado en corrupción y soborno transnacional.
• Régimen de medidas mínimas — Versión reducida del SAGRILAFT para empresas que superan un umbral menor.

Organismos

• Superintendencia de Sociedades — Supervisa el SAGRILAFT en el sector real no financiero.
• UIAF — Unidad de Información y Análisis Financiero. Recibe los reportes; no supervisa ni sanciona.
• Superintendencia Financiera — Supervisa a las entidades vigiladas del sector financiero, con su propio régimen.

Figuras y obligaciones

• Oficial de Cumplimiento — Responsable de que el SAGRILAFT funcione. Debe estar designado por el máximo órgano social.
• Contraparte — Toda persona con la que la empresa se relaciona: cliente, proveedor, empleado, socio o contratista. En Colombia el término es más amplio que «cliente».
• Beneficiario final — Persona natural que en última instancia controla o se beneficia de una persona jurídica.
• Debida diligencia intensificada — Medidas reforzadas para contrapartes de mayor riesgo, como las PEP.
• ROS — Reporte de Operación Sospechosa dirigido a la UIAF. Presentarlo no implica denuncia penal ni acusación.
• Matriz de riesgo — Instrumento que cruza factores de riesgo y riesgos asociados para medir el riesgo inherente y el residual.
• SMMLV — Salario mínimo mensual legal vigente. Es la unidad con la que se expresan los umbrales que determinan la obligación.

¿Le queda alguna duda sobre cómo aplica un término a su empresa? Consúltenos.