¿Su empresa está obligada al SAGRILAFT? El umbral de 4.929.017 UVB
En Colombia, a diferencia de Ecuador, la obligación de implementar un sistema de prevención de lavado de activos en el sector real no nace del sector de actividad sino del tamaño de la empresa. La pregunta correcta no es «¿a qué me dedico?» sino «¿cuánto facturo y cuántos activos tengo?». Así se responde con la Circular Externa 100-000020 de 2026.
El umbral general
Deben implementar el SAGRILAFT las sociedades, las empresas unipersonales y las sucursales de sociedad extranjera vigiladas o controladas por la Superintendencia de Sociedades cuyos ingresos o activos totales sean iguales o superiores a 4.929.017 UVB (unidades de valor básico) al 31 de diciembre del año anterior. Basta con superar uno de los dos: ingresos o activos.
Sectores con umbral propio
Algunos sectores tienen umbrales propios más bajos: es el caso de los agentes inmobiliarios y del comercio de metales y piedras preciosas. Si su empresa está en uno de esos sectores, puede quedar obligada aunque no alcance el umbral general.
El Régimen de Medidas Mínimas
La circular prevé además un Régimen de Medidas Mínimas para empresas de ciertos sectores con ingresos o activos menores: un régimen reducido en el que responde el representante legal. Quedar por debajo del umbral general no siempre significa quedar fuera.
Si su empresa está obligada
El sistema exige designar un Oficial de Cumplimiento, elaborar la matriz de riesgo LA/FT/FPADM, adoptar el manual con políticas de debida diligencia, conocer al cliente, al proveedor y al beneficiario final, reportar operaciones sospechosas a la UIAF y capacitar al equipo. Y los umbrales se revisan: conviene volver a hacer la cuenta cada cierre de año. Si su supervisor no es la Supersociedades, revise qué sistema le aplica.
¿No tiene claro si su empresa supera el umbral o bajo qué régimen cae? Nuestra consultoría SAGRILAFT y PTEE empieza exactamente por ahí. Escríbanos.