Sistema de prevención LA/FT para concesionarios de vehículos en Perú
En Perú, las empresas que venden vehículos nuevos desde US$15,000 por unidad, o embarcaciones nuevas desde US$10,000, deben implementar un SPLAFT. Las supervisa la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú). El Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (SPLAFT) está en el artículo 40 de la Resolución SBS 789-2018. Alcanza a personas naturales con negocio y a personas jurídicas, sin importar su tamaño.
La venta de un auto nuevo mueve sumas altas y deja un bien fácil de revender. Para el GAFILAT, solo la banca y las notarías superan al comercio de vehículos como canal de lavado en la región (tipologías 2025). Si vende un solo modelo nuevo desde US$15,000, su concesionario ya es sujeto obligado.
¿Es su concesionario sujeto obligado al SPLAFT?
| Supuesto | Condición o umbral | Supervisor | Norma |
|---|---|---|---|
| Venta de vehículos nuevos | Precio igual o superior a US$15,000 por unidad | UIF-Perú | Art. 3, num. 11, y art. 40 |
| Venta de embarcaciones nuevas | Precio igual o superior a US$10,000 por unidad; arqueo bruto menor a 100 | UIF-Perú | Art. 3, num. 11 y 18, y art. 40 |
| Reporte de operaciones sospechosas | Cualquier monto | UIF-Perú | Art. 23 |
Es nuevo el vehículo sin uso, con hasta 100 km en el odómetro y año de fabricación o modelo reciente (art. 3, num. 51). La venta de usados queda fuera de este capítulo. Con varias actividades obligadas se implementa un solo SPLAFT (art. 4.6).
Elementos del SPLAFT en un concesionario
- Oficial de Cumplimiento: persona natural con experiencia en el sector o en prevención LA/FT y vínculo directo con la empresa (art. 6). El gerente general solo puede serlo en empresas MEPECO (medianos y pequeños contribuyentes ante la SUNAT) de hasta diez trabajadores (art. 5.5).
- Debida diligencia del comprador: identidad, ocupación, condición de PEP y propósito de la compra. Si paga en efectivo sobre el umbral, también el origen de los fondos (art. 16.1).
- Régimen reforzado: obligatorio con no residentes, no domiciliadas, fideicomisos, PEP y sus parientes, e investigados por lavado (art. 16.2).
- Beneficiario final y proveedores: identificar a quien controla la empresa compradora y conocer a los proveedores (arts. 14 y 18).
- Manual de prevención y código de conducta: aprobados, difundidos y actualizados (art. 24).
- Capacitación: al menos anual, más inducción del personal nuevo en 30 días (art. 20).
ROS, registro de operaciones y plazos ante la UIF-Perú
| Obligación | A quién | Plazo |
|---|---|---|
| Registro de operaciones (RO) | UIF-Perú, por el Portal PLAFT | Registro el día de la operación; envío según la periodicidad de la SBS |
| Reporte de operación sospechosa (ROS) | UIF-Perú, por ROSEL | Máximo 24 horas desde su calificación |
| Designación del Oficial de Cumplimiento | UIF-Perú, por SISDEL | 15 días hábiles desde la designación |
| Remoción o vacancia del oficial | UIF-Perú, por SISDEL | 5 días hábiles; vacancia máxima de 30 días |
| Informe anual del Oficial de Cumplimiento (IAOC) | UIF-Perú, por el Portal PLAFT | Aprobado en 30 días y enviado hasta el 15 de febrero |
El registro de operaciones (RO) del concesionario anota el precio total de venta. Cuenta la fecha del comprobante o del primer pago (art. 40, num. 10). Los registros se conservan al menos cinco años (art. 31).
Señales de alerta en la compraventa de vehículos
- Pago en efectivo sin explicar el origen del dinero.
- Comprador que actúa para un tercero o pide facturar a nombre de otro.
- Un cliente compra varias camionetas en pocas semanas sin negocio que lo explique.
- Pagos parciales de ordenantes sin vínculo con el comprador.
- Comprador no residente o empresa no domiciliada sin propósito claro de compra.
- Empresa compradora sin beneficiario final identificable.
Sanciones por incumplir el SPLAFT
Si su concesionario es persona jurídica, una infracción muy grave puede costarle de 7 a 100 unidades impositivas tributarias (UIT); la grave, de 2 a 20 (art. 17). Sanciona la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), a través de la UIF-Perú, con el Reglamento de Infracciones y Sanciones de la Resolución SBS 8930-2012. Para una persona natural con negocio, las multas van de 0.15 a 15 UIT.
Cómo implementa Líderes APLA el SPLAFT en concesionarios
- Diagnóstico: unidades y precios que vende, situación de su oficial en SISDEL y lista de brechas.
- Matriz de riesgos y scoring de compradores: por modelo, forma de pago, financiamiento y no domiciliados.
- Manual y código de conducta: formulario del comprador, origen de fondos en efectivo y procedimiento del RO, dentro de nuestra consultoría de LA/FT.
- Herramientas: AplaSoft revisa a cada comprador en listas de control.
- Capacitación: oficial, vendedores de piso y caja, con cursos e-learning. Vea la normativa de Perú y el glosario.
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Actualizado: octubre de 2026.
Preguntas frecuentes
¿Un concesionario que vende autos de menos de US$15,000 está obligado?
¿Puedo fijar un umbral de registro menor?
¿Mi concesionario necesita auditoría del SPLAFT?
¿Y si mi concesionario ya tiene manual de prevención?
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